Пояснительная записка к годовому отчету об исполнении бюджета Гришинского сельского поселения за 201
Пояснительная записка к годовому отчету об исполнении бюджета Гришинского сельского поселения за 2013 год
1.Исполнение бюджета по доходам.
План поступления доходов в бюджет поселения на 2013 год утвержден в сумме 9755,6 тыс. руб. Поступление доходов за 2013 год составило 9238,0 тыс. руб., что составляет 94,6 % к плану.
1.По собственным доходам план поступления утвержден в сумме 5138,4 тыс. руб., фактическое поступление составило 5154,1 тыс. руб. или 100,3 % к плану. Сверх плана поступило 15,8 тыс. руб.
В местный бюджет поступления по собственным доходам проходят по следующим налогам и сборам:
Налог на доходы физических лиц
При плане 905,8 тыс. руб. поступления налога в местный бюджет составили 910,5 тыс. руб. или 100,5 % к плану. Сверх плана поступило 4,7 тыс. руб. Рост поступлений обусловлен ростом фонда оплаты труда в отдельных предприятиях.
Налоги на совокупный доход
В 2013 году поступления по налогам на совокупный доход – единый сельскохозяйственный налог в местный бюджет составили 207,4 тыс. рублей, при плане 206,0 тыс. руб. или 100,7 % к плану. Сверх плана поступило 1,4 тыс. рублей. Все поступления налогов на совокупный доход сформированы за счет единого сельскохозяйственного налога.
Отклонения от плана по единому сельскохозяйственному налогу сложились за счет роста объёма производства продукции сельского хозяйства в 2013 году.
Задолженность по отмененным налогам и сборам
В 2013 году задолженность по земельному налогу по обязательствам, возникшим до 01.01.2006 года — составили -0,03 тыс.руб.
Налоги на имущество.
В 2013 году поступления доходов по налогу на имущество составили 2038,5 тыс. рублей при плане 2029,0 тыс. рублей или 100,5 % к плану, в том числе:
поступления по земельному налогу составили 2020,9 тыс. рублей, при плане 2012,0 тыс. руб., что составило 100,4 %. Сверх плана поступило 8,9 тыс. руб.
налог на имущество физических лиц 17,6 тыс. рублей, при плане 17,0 тыс. рублей или 103,3 %, сверх плана поступило 0,6 тыс. рублей.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
Поступление доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составили в 2013 году 319,1 тыс. рублей, при плане 319,0 тыс. руб. или 100,0 % к плану. Сверх плана поступило 0,08 тыс. руб.
В том числе:
аренда имущества 25,1 тыс. рублей, при плане 25,0 тыс. рублей. План выполнен на 100,3 %.
аренда земли 294,0 тыс. рублей, при плане 294,0 тыс. рублей или 100,0 %.
Государственная пошлина за совершение нотариальных действий
Поступление государственной пошлины в 2013 году составило 7,2 тыс.рублей, при плане 7,2 тыс.рублей или 100,0 % к плану.
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государству
Поступления доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государству в 2013 году составили 5,1 тыс. рублей, при плане 5,1 тыс. рублей или 100 %.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
В 2013 году доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили 1664,2 тыс. рублей, при плане 1664,2 тыс. рублей.
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
В 2013 году доходы от штрафов, санкций, возмещения ущерба составили 2,1 тыс. рублей, при плане 2,1 тыс. рублей.
2. Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации при плане 4615,4 тыс. руб. составили 4082,2 тыс. руб. План выполнен на 88,4%. Недополучено средств на сумму 533,3 тыс. руб., в том числе по:
- прочие субсидии бюджетам поселений 2241,2 тыс. руб.
2.Исполнение бюджета по расходам
Раздел 0100 Общегосударственные вопросы
Подраздел 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и органа местного самоуправления»
В этом подразделе отражены расходы на денежное содержание Главы Гришинского сельского поселения в сумме 644,5 тыс. рублей при плане 689,4 тыс. рублей или 93,4 % годовых назначений, в том числе:
Ст. 211 - заработная плата – 496,0 тыс. рублей;
Ст.213 – начисления на выплаты по оплате труда – 148,5 тыс. рублей.
Подраздел 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований
В этом подразделе отражены расходы на функционирование Совета депутатов Гришинского сельского поселения в сумме 2,9 тыс. рублей при плане 2,9 тыс. рублей или 100,0 % годовых назначений, в том числе:
Ст. 221 - неисключительные права использования СБиС – 2,5 тыс. рублей,
Ст. 226 – оплата расходов на оплату услуг нотариуса – 0,4 тыс. рублей.
Подраздел 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций»
В этом подразделе отражены расходы на функционирование исполнительной власти органа местного самоуправления в сумме 2014,0 тыс. рублей (93,9 % годовых назначений) в том числе:
Ст. 211 - заработная плата- 989,8 тыс. рублей;
Ст. 212 – прочие выплаты - 4,3 тыс. рублей;
Ст. 213 — начисления на выплаты по оплате труда – 280,9 тыс. рублей;
Ст. 221 – услуги связи - 52,3 тыс. рублей;
Ст. 223 – коммунальные услуги -65,4 тыс. рублей;
Ст. 225 – работы, услуги по содержанию имущества – 50,6 тыс. рублей из них:
— диагностика транспортного средства – 0,9 тыс. рублей;
— обслуживание пожарной сигнализации – 6,1 тыс. рублей;
— технический осмотр автотранспорта – 0,3 тыс. рублей;
— техническое обслуживание систем газопровода – 2,0 тыс. рублей;
— заправка картриджей – 2,3 тыс. рублей;
— оплата по договорам подряда – 22,6 тыс. рублей;
— гос. поверка средств измерений – 9,5 тыс. рублей;
— электроизмерительные работы – 3,1 тыс. рублей;
— ремонт автомобиля – 2,4 тыс. рублей;
— проф. осмотр дымоходов – 1,0 тыс. рублей;
— повторная установка пломб на узле учета газа – 0,4 тыс. рублей;
Ст. 226 – прочие работы, услуги – 343,2 тыс. рублей из них:
— командировочные расходы – 0,3 тыс. рублей;
— информационные услуги и агентское вознаграждение – 0,7 тыс. рублей;
— техническая инвентаризация памятников – 10,1 тыс. рублей;
— подписка на периодические издания- 11,0 тыс. рублей;
— обслуживание официального сайта- 18,0 тыс. рублей;
— антивирус касперского – 6,5 тыс. рублей;
— подготовка проектной документации - 7,0 тыс. рублей;
— возмещение за нотариальное свидетельствование копии – 0,4 тыс. рублей;
— приобретение книги совершения нотариальных действий – 0,6 тыс. рублей;
— подготовка административного технического персонала – 2,8 тыс. рублей;
- повышение квалификации «Контрактная система в сфере закупок» -60,4 тыс. рублей;
— установка клапана термозапорного – 1,8 тыс. рублей;
— установка счетчика- 0,6 тыс. рублей;
— абонемент на консультационные услуги по ПК «Барс-Бюджет» — 5,7 тыс. рублей;
— обслуживание ПП 1С: Предприятие – 51,5 тыс. рублей;
— клиентская лицензия 1С: Предприятие – 5,2 тыс. рублей;
— информационно-статистическая система «Хозяйство» — 16,0 тыс. рублей;
— сопровождение программы «Консультант плюс» — 47,9 тыс. рублей;
— абонемент ЗУМО — 11,5 тыс. рублей;
— страхование автомобиля – 5,8 тыс. рублей;
— БСС «Система Главбух» — 65,4 тыс. рублей;
— изготовление и обслуживание ключей ЭП и СКЛ – 6,2 тыс. рублей;
— проверка отчета док. состав. по результатам обязательного энергообслуживания – 2,0 тыс. рублей;
Ст. 290 – прочие расходы – 4,8 тыс. рублей из них:
— приобретение открыток – 1,3 тыс. рублей;
— оплата за выбросы загрязняющих веществ- 0,2 тыс. рублей;
— оплата за размещение производственных отходов и отходов потребления – 3,3 тыс. рублей;
Ст. 251- перечисления другим бюджетам бюджетной системы РФ – 1,5тыс. рублей из них:
- межбюджетные трансферты на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения (градостроительная деятельность) – 1,5 тыс. рублей;
Ст. 310 – увеличение стоимости основных средств – 15,1 тыс. рублей из них:
— приобретение электро. товаров – 2,0 тыс. рублей;
— приобретение цифровой фотокамеры – 3,0 тыс. рублей;
— приобретение жалюзи – 5,6 тыс. рублей;
— приобретение счетчика газа – 1,5 тыс. рублей;
— приобретение радио телефонов – 3,0 тыс. рублей;
Ст. 340 – увеличение стоимости основных запасов – 205,9 тыс. рублей из них:
— возмещение за приобретение ГСМ – 5,4 тыс. рублей;
— ГСМ – 66,5 тыс. рублей;
— автозапчасти – 32,7 тыс. рублей;
— лампа ПЛ — 0,2 тыс. рублей;
— приобретение электротоваров – 4,7 тыс. рублей;
— приобретение котла, насоса- 20,7 тыс. рублей;
— приобретение флешкарты – 0,4 тыс. рублей;
— пластиковое окно – 7,0 тыс. рублей;
— тонер, картридж – 5,1 тыс. рублей;
— саморезы – 0,03 тыс. рублей;
— приобретение домовой книги – 0,4 тыс. рублей;
— приобретение расходных материалов к косилке – 0,5 тыс. рублей;
— информационный стенд – 6,9 тыс. рублей;
— канцелярские и хозяйственные товары – 30,0 тыс. рублей;
— комплект клавиатура, мышь, монитор — 4,4 тыс. рублей;
— расходные материалы к оргтехнике – 1,4 тыс. рублей;
— питьевая вода – 0,5 тыс. рублей;
— насос для воздушных шаров – 0,2 тыс. рублей;
Подраздел 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов финансового (финансово-бюджетного) надзора»
В этом подразделе отражены расходы на осуществление внешнего муниципального финансового контроля в сумме 33,7 тыс. рублей или 100% годовых назначений, в том числе:
Ст. 251- перечисления другим бюджетам бюджетной системы РФ – 33,7 тыс. рублей из них:
— межбюджетные трансферты на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения (осуществление внешнего муниципального контроля) – 29,3 тыс. рублей;
— межбюджетные трансферты на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения (отдельные полномочия финансового органа) – 4,4 тыс. рублей;
Подраздел 0107 «Обеспечение проведения выборов и референдумов»
В этом разделе отражены расходы на проведение выборов и референдумов в сумме 85,1 тыс. рублей или 100% годовых назначений в том числе:
Ст.290 — проведение выборов и референдумов – 85,1 тыс. рублей.
Подраздел 0111 «Резервные фонды»
При плане 50,6 тыс. рублей резервного фонда Гришинского сельского поселения Киквидзенского муниципального района расходы не производились, так как отсутствовали чрезвычайные ситуации.
Подраздел 0113 «Другие общегосударственные вопросы»
В этом подразделе отражены расходы в сумме 270,1 тыс. рублей, из них:
Ст. 226 — прочие работы, услуги – 65,8 тыс. рублей из них:
— оценка рыночной стоимости объекта- 3,0 тыс. рублей;
— формирование межевых планов – 13,5 тыс. рублей;
— приобретение программного обеспечения – 49,3 тыс. рублей.
Ст. 290 – прочие расходы – 107,7 тыс. рублей из них:
— оплата членских взносов в «Совет муниципальных образований» — 2,3 тыс. рублей;
– премия администрации за участие в областном конкурсе «Лучшая администрация года» — 100,0 тыс. рублей;
- приобретение венка – 0,5 тыс. рублей;
— книга «85 лет Киквидзенскому району» — 4,9 тыс. рублей;
Ст. 310 — увеличение стоимости основных средств – 11,7 тыс. рублей из них:
— приобретение мебели – 9,7 тыс. рублей;
— приобретение принтера – 2,0 тыс. рублей.
Ст. 340 — увеличение стоимости основных запасов – 84,8 тыс. рублей из них:
— приобретение системных блоков – 84,8 тыс. рублей.
Раздел 0200 «Национальная оборона»
Подраздел 0203 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка»
В этом подразделе отражены расходы в сумме 53,1 тыс. рублей (100 % годовых назначений) на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в том числе:
Ст. 211 – заработная плата -41,6 тыс. рублей;
Ст. 213 – начисления на выплаты по оплате труда – 11,3 тыс. рублей;
Ст. 340 – увеличение стоимости материальных запасов- 0,2 тыс. рублей.
Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»
Подраздел 0309 «предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций природного техногенного характера, гражданская оборона».
При плане 50,6 тыс. рублей на предупреждение и ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий природного и технического характера расходы не производились.
Подраздел 0310 «Обеспечение противопожарной безопасности»
В данном разделе отражены расходы на приобретение пожарного инвентаря – 35,9 тыс. рублей (89,8% от плановой суммы) в том числе:
Ст. 225 – работы, услуги по содержанию имущества – 3,7 тыс. рублей из них:
— ремонтно-восстановительные работы уличной сирены х.Чистополь – 2,7 тыс. рублей;
— диагностика АРС – 01,0 тыс. рублей;
Ст.226 — прочие работы, услуги – 6,3 тыс. рублей из них:
— информационные услуги и агентское вознаграждение – 0,1 тыс. рублей;
— страхование автомобиля – 2,6 тыс. рублей;
— оплата по договору – 3,6 тыс. рублей.
Ст. 310 — увеличение стоимости основных средств – 11,5 тыс. рублей из них:
— колонка пожарная — 10,2 тыс. рублей;
-огнетушители – 1,3 тыс. рублей.
Ст. 340 — увеличение стоимости материальных запасов – 14,4 тыс. рублей из них:
— ГСМ – 2,0 тыс. рублей;
— знаки пожарной безопасности- 6,4 тыс. рублей;
— автозапчасти- 5,6 тыс. рублей;
— запчасти к пожарному гидранту – 0,4 тыс. рублей.
Раздел 0400 «Национальная экономика»
Подраздел 0405 «Сельское хозяйство и рыболовство»
При плане 1,0 тыс. рублей на оплату налога расходы не производились.
Подраздел 0409 «Дорожное хозяйство»
В данном подразделе отражены расходы предусмотренные долгосрочной целевой муниципальной программой «Развитие и поддержка дорожной инфраструктуры Гришинского сельского поселения Киквидзенского муниципального района на 2012-2014 годы» в сумме 3,3 тыс. рублей при плане 3,3 тыс. рублей или 100,0 % к плану в том числе:
Ст. 224 — Работа автокрана – 3,3 тыс. рублей;
Подраздел 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики»
В данном подразделе отражены расходы местного бюджета на отдельные мероприятия в области строительства, архитектуры и градостроительства в сумме 153,0 тыс. рублей при плане 223,0 тыс. рублей или 68,6 % к плану в том числе:
Ст.226 — прочие работы, услуги – 153,0 тыс. рублей из них:
- Выполнение работ по сбору исходных данных для разработки генерального плана Гришинского сельского поселения в сумме 89,0 тыс. рублей;
- Выполнение работ по подготовке материалов по обоснованию генерального плана Гришинского сельского поселения в сумме 31,0 тыс. рублей;
- Подготовка проекта нормативного документа «Об утверждении документа территориального планирования Гришинского сельского поселения» в сумме 33,0 тыс. рублей;
Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»
Подраздел 0501 «Жилищное хозяйство»
В данном подразделе отражены расходы на мероприятия в области жилищного хозяйства в сумме 83,9 тыс. рублей (99,8 % от плана) в том числе:
Ст. 225 – работы, услуги по содержанию имущества – 74,5 тыс. рублей из них:
— замена канализации в подъезде жилого дома – 22,0 тыс. рублей;
— оплата по договору – 52,5 тыс. рублей.
Ст. 340 — увеличение стоимости материальных запасов – 9,4 тыс. рублей из них:
— строительные материалы -9,4 тыс. рублей.
Подраздел 0502 «Коммунальное хозяйство»
В данном подразделе отражены расходы на мероприятия в области коммунального хозяйства в сумме 1805,0 тыс. рублей (71,3 % от плана) в том числе:
Ст. 223 – коммунальные услуги – 7,8 тыс. рублей из них:
— электроэнергия -5,3 тыс. рублей;
— газоснабжение – 2,5 тыс. рублей.
Ст. 225 — – работы, услуги по содержанию имущества – 497,7 тыс. рублей из них:
— ремонт погружного насоса- 20,4 тыс. рублей;
— аварийно-восстановительные работы – 8,0 тыс. рублей;
— работа крана – 32,8 тыс. рублей;
— работы по эксплуатации объекта газораспределения – 370,9 тыс. рублей;
— оплата по договору – 18,0 тыс. рублей;
— диагностика транспортного средства- 0,7 тыс. рублей;
— технический осмотр автотранспорта- 0,7 тыс. рублей;
— лабораторный контроль качества воды – 33,7 тыс. рублей;
— химический анализ воды и отбор проб -12,5 тыс. рублей;
Ст.226 - прочие работы, услуги – 160,1 тыс. рублей из них:
— техническая инвентаризация объектов- 85,7 тыс. рублей;
— разработка схем водоснабжения и водоотведения – 66,0 тыс. рублей;
— страхование автотранспорта -2,6 тыс. рублей;
— оплата по договору – 5,8 тыс. рублей;
Ст. 241 — безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям – 1038,0 тыс. рублей из них:
— субсидия на возмещение затрат по водоснабжению – 95,1 тыс. рублей;
— субсидия на возмещение затрат на опытно-фильтрационные работы, лабораторные исследований и камеральные работы по оценке запасов подземных вод для хозяйственно-питьевых нужд – 942,9тыс. рублей;
Ст. 310 — увеличение стоимости основных средств – 39,6 тыс. рублей из них:
— приобретение насосов для подъема воды – 39,6 тыс. рублей.
Ст. 340 — увеличение стоимости материальных запасов – 61,8 тыс. рублей из них:
— электротовары – 6,3 тыс. рублей;
— электрический счетчик- 0,6 тыс. рублей;
— строительные материалы – 54,9 тыс. рублей.
Подраздел 0503 «Благоустройство»
В данном подразделе отражены расходы благоустройство в сумме 855,2 тыс. рублей (92,5 % от плана) в том числе:
Ст. 223 – коммунальные услуги – 343,4 тыс. рублей;
Ст. 225 — – работы, услуги по содержанию имущества – 333,5 тыс. рублей из них:
— оплата по договору – 40,2 тыс. рублей;
— валка сухих деревьев – 137,0 тыс. рублей;
— техническое обслуживание светильников – 23,2 тыс. рублей;
— работы по благоустройству – 133,1 тыс. рублей.
Ст.226 — прочие работы, услуги – 131,8 тыс. рублей из них:
— техническая инвентаризация памятников – 28,1 тыс. рублей;
— монтаж уличного освещения- 97,1 тыс. рублей;
— страхование автотранспорта – 2,6 тыс. рублей;
— размещение линии совместного подвеса – 4,0 тыс. рублей
Ст.290 – прочие расходы - 3,2 тыс. рублей из них:
— приобретение венков- 1,2 тыс. рублей;
— приобретение призов – 2,0 тыс. рублей.
Ст. 340 — увеличение стоимости материальных запасов – 43,3 тыс. рублей из них:
— счетчик -0,6 тыс. рублей;
— электротовары- 8,3 тыс. рублей;
— строительные материалы – 12,6 тыс. рублей;
— приобретение материальных запасов -0,8 тыс. рублей;
— приобретение рассады цветов -21,0 тыс. рублей;
Раздел 0700 «Образование»
Подраздел 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей»
В данном подразделе отражены расходы в сумме 10,5 тыс. рублей (73,3 % годовых назначений) на проведение мероприятий для детей и молодежи в том числе:
Ст. 290 – прочие расходы – 8,6 тыс. рублей из них:
— награждение участников соревнований – 1,2 тыс. рублей;
— приобретение призов – 6,4 тыс. рублей;
— питание участников соревнований – 1,0 тыс. рублей.
Ст. 340 — увеличение стоимости материальных запасов – 1,9 тыс. рублей из них:
— спортивные товары- 0,6 тыс. рублей;
— приобретение рамок для фотографий – 0,6 тыс. рублей;
— ГСМ – 0,7 тыс. рублей.
Раздел 0800 «Культура и кинематография»
Подраздел 0801 «Культура»
В этом подразделе отражены расходы на оплату коммунальных услуг 1 дома культуры и 4 сельских клубов в сумме 2640,4 тыс. рублей (95,7 % годовых назначений) в том числе:
Ст. 223 – коммунальные услуги -260,2 тыс. рублей из них:
— услуги водоснабжения — 6,4 тыс. рублей;
— электроэнергия – 21,4 тыс. рублей;
— поставка газа - 232,4 тыс. рублей.
Ст. 226 — прочие работы, услуги – 0,8 тыс. рублей из них:
— согласование проектной документации по газификации сельского клуба – 0,8 тыс. рублей.
Ст.290 – прочие расходы – 50,0 тыс. рублей из них:
— денежное поощрение лучших работников муниципальных учреждений культуры, находящихся на территориях сельских поселений – 50,0 тыс. рублей.
Ст. 251 - перечисления другим бюджетам бюджетной системы РФ – 2329,4 тыс. рублей из них:
— межбюджетные трансферты на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения (учреждения культуры) – 1899,3 тыс. рублей;
— межбюджетные трансферты на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения (библиотеки) – 430,1 тыс. рублей;
Раздел 1100 «Физическая культура»
Подраздел 1102 «Массовый спорт»
В данном подразделе отражены расходы на мероприятия в области спорта и физической культуры в сумме 74,8 тыс. рублей (78,8 % годовых назначений) в том числе:
Ст. 226 — прочие работы, услуги 0,6 тыс. рублей из них:
— информационные услуги и агентское вознаграждение- 0,6 тыс. рублей.
Ст. 290 - прочие расходы – 47,9 тыс. рублей из них:
— питание участников соревнований – 47,9 тыс. рублей;
Ст. 310 — увеличение стоимости основных средств – 2,0 тыс. рублей из них:
— волейбольная сетка с тросом – 2,0 тыс. рублей;
Ст. 340 — увеличение стоимости материальных запасов – 24,3 тыс. рублей из них:
— ГСМ – 21,8 тыс. рублей;
— строительные материалы – 0,5 тыс. рублей;
— спортивные товары — 1,4 тыс. рублей;
— приобретение грамот – 0,5 тыс. рублей;
— приобретение пулей для пневматической винтовки – 0,1 тыс. рублей.
Раздел 1200 «Средства массовой информации»
Подраздел 1204 «Другие вопросы в области средств массовой информации»
В данном подразделе отражены расходы местного бюджета на освещение деятельности органов местного самоуправления печатными средствами массовой информации в сумме 104,8 тыс. рублей (52,1% годовых назначений) в том числе:
Ст. 226 – прочие работы, услуги – 104,8 тыс. рублей.